Primăria Aninoasa a plătit nelegal cadourile de Crăciun pentru cadrele didactice Şi subalternii primarului
Controlul inspectorilor de la Curtea de Conturi, care au verificat activitatea financiară derulată în 2015, a Primăriei Aninoasa, dar şi a Şcolii Gimnaziale Broşteni – Aninoasa, subordonată Primăriei, s-a derulat anul trecut, între 4 mai şi 27 mai. La final, s-au stabilit nişte sume estimate a proveni din abateri, care rezultă, în cea mai mare parte, din activitatea proprie a Primăriei Aninoasa. Astfel, 315.000 lei, venituri suplimentare; 70.000 lei, prejudicii. Dar şi la Şcoala Gimnazială Broşteni – Aninoasa au fost estimaţi 1.000 de lei, prejudicii. În total, 386.000 de lei.
Multe neconcordanţe au fost găsite la verificarea gestiunii economico – financiare, cu multe plăţi efectuate nelegal de Primăria Aninoasa
Studierea calităţii gestiunii economico – financiare, derulată de comuna Aninoasa, în anul 2015, a determinat auditorii să estimeze mai multe sume de bani care au fost plătite fără temei legal. Enumerăm mai jos sumele care au fost virate nelegal pentru diferite activităţi:
8Pe parcursul procedurilor de audit asupra eşantionului stabilit în cadrul Titlului 20-Bunuri şi Servicii, s-a constatat faptul că Primăria Aninoasa a plătit în mod nelegal, de la alineatul „Alte cheltuieli cu bunuri şi servicii”, suma de 2.040 lei, reprezentând cadouri acordate cu ocazia sărbătorii „Pomul de Crăciun” cadrelor didactice de la Şcoala Gimnazială Broşteni – Aninoasa şi personalului de specialitate al primarului. Cei de la Curtea de Conturi au stabilit că, pentru perioada cât bugetul comunei Aninoasa a fost lipsit de suma de 2.040 lei, plătită nelegal, au fost calculate majorări de întârziere de 243 lei.
8S-a plătit din fondurile publice, incluse în bugetul pe anul 2015, suma de 3.000 lei, reprezentând amendă contravenţională stabilită de Direcţia de Sănătate Publică Argeş în sarcina Primăriei Aninoasa, în urma constatării unor fapte de încălcare a prevederilor legale în materie, săvârşite de reprezentanţii legali ai societăţii în domeniul asigurării dezinfecţiei eficiente a apei distribuite populaţiei, fără ca, ulterior, să fie dispuse măsuri de stabilire a persoanelor vinovate de amenda contravenţională aplicată şi de recuperare a contravalorii acesteia.
8Din auditarea creditelor repartizate în anul 2015 către Şcoala Gimnazială Broşteni – Aninoasa, ordonator terţiar de credite al Primăriei Aninoasa, sub aspectul fundamentării şi justificării sumelor solicitate, al monitorizării şi controlului utilizării acestor fonduri în condiţii de legalitate şi regularitate, a rezultat că s-a plătit nelegal suma estimată de 715 lei, reprezentând cantităţi de lucrări de „renovări şi reparaţii interioare şi exterioare la Şcoala Gimnazială Broşteni Aninoasa”, care nu au fost în realitate executate. Remedierea constatată a cuprins următoarele măsuri: =s-a stabilit întinderea prejudiciului la suma totală de 757 lei, din care 714 lei, lucrări neexecutate, şi 43 lei, majorări de întârziere; =s-a încheiat un proces verbal între Primărie şi firma constructoare, prin care executantul lucrării a recunoscut suma încasată necuvenit şi s-a angajat să o restituie împreună cu despăgubiri civile actualizate; =executantul lucrării a emis o factură de ştorno pentru valoarea de 714 lei şi a achitat această sumă, împreună cu cei 43 de lei, majorări de întârziere.
8Au fost efectuate plăţi nelegale, în sumă estimată de 9.886 lei, prin acceptarea la plată şi decontarea unor preţuri la materiale mai mari decât cele din documentele de aprovizionare, prin acceptarea şi decontarea unor cantităţi de lucrări care nu au fost executate şi, respectiv, acceptarea şi decontarea contravalorii unor cantităţi de lucrări care, conform prevederilor contractuale, trebuiau suportate de executant, la obiectivul de investiţii: „Refacere pod peste pârâul Slănic, punct Dobreşti”, executat în anul 2015. În timpul controlului s-a recuperat prejudiciul, care a ajuns la suma de 10.927 lei (9.886 lei, lucrări neexecutate, şi 1.041 lei, majorări de întârziere), sumă pe care firma constructoare a recunoscut că a încasat-o necuvenit şi s-a angajat să o restituie.
😯 altă plată necuvenită a fost făcută către firma Self Gepi SRL Curtea de Argeş, reprezentând diferenţe între cantităţile de lucrări real executate şi cele plătite prin situaţii de lucrări la obiectivul de investiţie: „Reabilitare acoperiş Şcoala Gimnazială Broşteni – Aninoasa, Şcoala veche Broşteni”. Societatea, la articolul din deviz: montat şi demontat schelă metalică tubulară interioară sau exterioară, inclusiv platforme streaşină plasă protecţie, a înscris în situaţia de lucrări şi valoarea utilajului, deşi în tehnologia de executare a lucrărilor nu este prevăzut. Valoarea abaterii prezentate este în sumă de 33.861 lei (24.898 lei, lucrări neexecutate, şi 8.963 lei, majorări de întârziere).
8Au fost efectuate plăţi nelegale, în sumă de 14.537 lei, prin acceptarea şi decontarea unor preţuri la materiale mai mari decât cele de aprovizionare la obiectivul de investiţii: „Refacere podeţ calamitat pe pârâul Valea Moşului”. Abaterea a fost remediată prin încheierea unui proces verbal cu firma constructoare, care a recunoscut suma primită necuvenit, fiind de acord să o restituie, împreună cu despăgubirile civile actualizate (14.537 lei, lucrări neexecutate, şi 5.234 lei, accesorii fiscale).
Primăria Aninoasa nu a avut în regulă nici proiectul de hotărâre prin care s-a aprobat bugetul pe 2015
Din analiza documentelor puse la dispoziţie a rezultat că proiectul de hotărâre, care a stat la baza adoptării Hotărârii Consiliului Local de aprobare a bugetului iniţial pe 2015, a fost elaborat fără respectarea dispoziţiilor legale în materie. Adică nu a fost făcută, de către compartimentele de specialitate ale Primăriei, inventarierea masei impozabile, până la data de 15 mai a anului anterior, şi nu a fost făcută identificarea tuturor contribuabililor care datorează impozite şi taxe bugetului local al comunei Aninoasa. Venitul suplimentar constatat s-a ridicat la suma de 310.123.000 lei. La sugestia inspectorilor, primarul comunei Aninoasa a emis o dispoziţie prin care s-a iniţiat efectuarea inventarierii masei impozabile de către o comisie a Primăriei, cu termen de finalizare 31 decembrie 2016.
Ce s-a consemnat în raportul auditorilor după controlul la Şcoala Gimnazială Broşteni
La controlul activităţii desfăşurate de Şcoala Gimnazială Broşteni – Aninoasa, subordonată Primăriei, s-a constatat că nu au fost respectate prevederile legale referitoare la primirea şi eliberarea din gestiune a bunurilor achiziţionate din fonduri publice:
8valorile materialelor achiziţionate nu au fost recepţionate la primire. S-a ajuns la această concluzie, pentru că nu a fost întocmit formularul „Notă de recepţie şi constatare de diferenţe”, care are calitatea de document justificativ pentru înregistrarea în evidenţa de gestiune şi contabilitate.
8şcoala nu a utilizat, pentru evidenţa cantitativă, pe feluri de stocuri, la locul de depozitare (evidenţa tehnic operativă), formularul „Fişa de magazie”, care serveşte la controlul operaţiunilor înregistrate de gestionar, precum şi la calculul valorilor bunurilor existente în stoc, în scopul confruntării datelor din contabilitatea sintetică.
8darea în consum a valorilor materiale nu a fost consemnată în formularul „bon de consum”, document care atestă ieşirea din gestiune a acestora.
În timpul auditului, conducerea Şcolii Gimnaziale Broşteni – Aninoasa a reparat aceste neconcordanţe.